аналіз виконання бюджету за 2015 рік

І. Сума бюджетних призначень з урахуванням змін по загальному фонду за 2015 рік склала 41690,8 тис. грн., касові видатки складають 40932,00 тис. грн. Відсоток виконання становить 98,2%.

Уточнений план на 2015 рік по заробітній платі працівників установ «Освіти» становить 31122,00 тис. грн., касові видатки 31008,4 тис. грн. Відсоток виконання по оплаті праці 99,6%.

Фонд заробітної плати по установам міськво розраховувався згідно штатних розписів установ та тарифікаційних списків установ. Штатні розписи установ відповідають Наказу Міністерства освіти і науки України від 04.11.2010 р. №1055 «Про затвердження Типових штатних нормативів дошкільних навчальних закладів», Типовим штатним нормативів, затверджених наказом Міністерства освіти і науки України від 06.12.2010р. №1205. ”Про зміни в штатному розписі установ освіти”, типовим штатам затвердженим наказом Міністерства освіти і науки молоді та спорту України № 1230 від 31.10.2012 р., рішення виконкому № 210-р від 14.08.98 р., зі змінами та доповненнями, та відповідно типовим штатам методичної служби (Наказ Міністерства освіти УРСР від 5.12.85 р. №209).

Ставки та посадові оклади працівників освіти установлено згідно інструкції про порядок обчислення заробітної плати затвердженої наказом Міністерства освіти від 15.04.93 р. № 102 (з доповненнями та змінами), Постанови КМУ № 1298 від 30.08.02 р.”

На виконання окремих положень ст. 57 Закону України «Про освіту» нара ховано і виплачено надбавку за вислугу років, допомогу на оздоровлення під час відпустки та згідно Закону України «Про індексацію грошових доходів населення» індексація заробітної плати працівникам освіти була виплачена в повному обсязі. Протягом року працівники освіти одержували заробітну плату в повному обсязі та в зазначені строки.

Уточнений план на 2015 рік по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» становить 138,8 тис. грн., касові видатки 138,8 тис. грн. Відсоток виконання 100%.

По КЕКВ 2220 «Медикаменти та перев'язувальні матеріали» уточнений план на суму 12,1 тис. грн., касові видатки 12,1 тис. грн. Відсоток виконання 100%.

Уточнений план на харчування дітей в закладах освіти становив 2425,3 тис.грн., касові видатки 2267,9 тис. грн. Виконання бюджету 93,5%.

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» становив 574,4 тис. грн., виконано за звітній рік 396,0 тис. грн. Відсоток виконання 68,9%.

Видатки по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» уточнений план 29,1 тис. грн., касові видатки 22,1 тис. грн. Відсоток виконання 75,9%.

Видатки на оплату за використані енергоносії за 2015 рік уточнений план 7320,8 тис. грн., касові видатки 7018,4 тис. грн. Відсоток виконання становить 93,5%.

КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» уточнений план становив 31,5 тис. грн., виконано за звітній період 31,5 тис. грн. на:

• видачу стипендії обдарованим дітям;
• виплату допомоги дітям-сиротам, яким в 2015 році виповнилося 18 років.

Відсоток виконання 100%.

На виконання програми соціально-економічного та культурного розвитку міста на 2015 р., програми розвитку освіти, уточнений план по капітальним видаткам становить 4239,7 тис. грн. касові видатки 3329,9 тис. грн. Відсоток виконання становить 78,5%.

Види капітальних робіт, які було виконано за 2015 рік:

• Капітальний ремонт системи опалення ДНЗ №8 — 426,0 тис. грн.;
• Придбання комплектучих до комп'ютерного класу ЗНЗ №2, ЗНЗ №4 — 64,0 тис. грн.;
• Придбання дитячих майданчиків для НВК — 55,3 тис. грн.;
• Капітальний ремонт покрівлі ЗНЗ №1 — 331,9 тис. грн.;
• Капітальний ремонт (заміна вікон на металопластикові) ЗНЗ №1 — 355,7 тис. грн.;
• Капітальний ремонт (заміна вікон на металопластикові) ЗНЗ №3 — 154,5 тис. грн.;
• Капітальний ремонт (заміна вікон на металопластикові) ЗНЗ №6 — 268,1 тис. грн.;
• Капітальний ремонт (заміна вікон на металопластикові) ЗНЗ №4 — 349,9 тис. грн.;
• Виготовлення проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт нежитлової будівлі, розташованої за адресою вул. Богми, 8 — 144,7 тис. грн.;
• Реконструкція котельні ЗНЗ №5 — 1173,9 тис. грн.

ІІ. На виконання Програми відпочинку та оздоровлення дітей і підлітків в м. Синельниковому на період 2012 – 2017 року № 235-16/VІ від 16.12.2011 р. по КТВК 091108 КЕКВ 2230 «Продукти харчування,» КЕКВ 2730 «Інші поточні трансферти населенню» уточнений план становить 119,1 тис. грн., касові видатки 119,1 тис. грн. Відсоток виконання 100%.

ІІІ. Сума бюджетних призначень з урахуванням змін по КТВК 130107 «Утримання та начально-тренувальна робота дитячо-юнацьких шкіл» по загальному фонду за 2015 рік склала 1156,4 тис. грн., касові видатки 1148,4 тис. грн. Відсоток виконання 99,3%.

Уточнений план на 2015 рік по заробітній платі працівників ДЮСШ становить 964,4 тис. грн., касові видатки 963,9 тис. грн. Відсоток виконання по оплаті праці 99,9%. Фонд заробітної плати по ДЮСШ розраховувався на 27,5 штатних одиниць, згідно штатного розпису, та тарифікаційного списку установи. Штатний розпис установи відповідає Наказу Міністерства освіти молоді та спорту України від 30.07.2013 р. №37 «Про затвердження Типових штатних нормативів дитячо-юнацьких спортивних шкіл» відповідно до статті 10 Закону України Про фізичну культуру і спорт, Положення про Міністерства молоді та спорту України, затвердженого Указом Президента України від 24 липня 2013 року №390.

Згідно наказу № 2850 від 29.12.02р. Державного комітету України з питань фізичної культури і спорту в проект бюджету виплачено надбавку за вислугу років, матеріальну допомогу під час відпустки.

По КЕКВ 2220 «Медикаменти та перев'язувальні матеріали» уточнений план на суму 0,4 тис. грн., касові видатки 0,4 тис. грн. Відсоток виконання 100%.

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» становив 23,2 тис. грн., виконано за звітній рік 19,4 тис. грн. Відсоток виконання 83,6%.

Видатки по КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» уточнений план 1,1 тис. грн., касові видатки 1,1 тис. грн. Відсоток виконання 100%.

Видатки на оплату за використані енергоносії за 2015 рік уточнений план 159,3 тис. грн., касові видатки 155,6 тис. грн. Відсоток виконання становить 97,7%.

Начальник відділу освіти Н.Д. Тимонік